Tributa tu alquiler por habitaciones de la forma más rentable posible (2024)
Muchos propietarios de España, sobre todo en Madrid, acaban pagando multas a hacienda porque no saben cómo tributar su alquiler por habitaciones.
Pero, en primer lugar, ¿es más rentable alquilar mi casa por habitaciones o el arrendamiento de la vivienda al completo?
A continuación te explico lo importante para ahorrarte mucho dinero con tus habitaciones.
¿Cuándo estoy obligado a declarar en el alquiler por habitaciones?
Siempre.
¿Por qué?
Pues porque tanto si eres propietario como subarrendador estás generando ingresos que tendrás que pagar en la declaración de la renta de tu inmueble.
Por tanto, la pregunta real es…
¿Cómo pago lo mínimo posible al tributar el alquiler por habitaciones?
Hay métodos de aumentar los rendimientos del capital inmobiliario. La forma de tributar el alquiler de habitaciones y de pagar menos es diferente si eres propietario o subarrendador.
Si eres propietario del inmueble
Si eres subarrendador
⚠️ capital inmobiliario
⚠️ capital mobiliario
- cada inquilino con su contrato
- cada inquilino con su contrato
- Tienes que presentar el modelo correspondiente al rendimiento de capital inmobiliario.
- Tienes que presentar el modelo correspondiente al rendimiento de capital mobiliario.
- Cada habitación y cada inquilino tiene que tener su propio contrato de alquiler.
- Cada habitación y cada inquilino tiene que tener su propio contrato de arriendo. (Igual que el propietario)
- Si tu eres una persona física, pagarás IRPF. El % que te toque según tus ingresos anuales.
- Si tu eres una persona física, pagarás IRPF. El % que te toque según tus ingresos anuales. (Igual que el propietario).
- Si eres empresa, pagarás el impuesto de sociedades.
- Si eres empresa, pagarás el impuesto de sociedades. (Igual que el propietario)
- Alquilar habitaciones de inquilinos de largo plazo, es lo mismo que alquilar un piso de forma tradicional. El alquiler que te pagan no lleva IVA. Si es turístico, si.
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Alquilar habitaciones de inquilinos de largo plazo, es lo mismo que alquilar un piso de forma tradicional. El alquiler que te pagan no lleva IVA. Si es turístico, si. (Igual que el propietario). El contrato de alquiler que tengas con el propietario debe llevar IVA. Ejemplo: Si pagas 1000€ de alquiler, le sumas el 21% de IVA = 1210€.
El propietario tiene que hacerte factura e incluir IRPF en esa factura, ya que ahora el propietario tiene que declararlo todos los trimestres.
- No tienes que ser autónomo, ni hacer declaraciones trimestrales, se hace todo en la declaración anual.
- Tienes que ser autónomo, y hacer declaraciones trimestrales.
- Tendrás que consultar cómo se gestionan las fianzas de tus inquilinos, ya que depende de la comunidad autónoma.
- Tendrás que ingresar una o dos fianzas al propietario, dependiendo de tu comunidad autónomo, ya que se considera que estás realizando una actividad económica. Tendrás que consultar cómo se gestionan las fianzas de tus inquilinos, ya que depende de la comunidad autónoma.
- Tienes derecho a la reducción del 60%.
- No tienes derecho a la reducción del 60% porque no eres propietario.
Si eres propietario del inmueble
⚠️ capital inmobiliario
- cada inquilino con su contrato
- Tienes que presentar el modelo correspondiente al rendimiento de capital inmobiliario.
- Cada habitación y cada inquilino tiene que tener su propio contrato de alquiler.
- Si tu eres una persona física, pagarás IRPF. El % que te toque según tus ingresos anuales.
- Si eres empresa, pagarás el impuesto de sociedades.
- Alquilar habitaciones de inquilinos de largo plazo, es lo mismo que alquilar un piso de forma tradicional. El alquiler que te pagan no lleva IVA. Si es turístico, si.
- No tienes que ser autónomo, ni hacer declaraciones trimestrales, se hace todo en la declaración anual.
- Tendrás que consultar cómo se gestionan las fianzas de tus inquilinos, ya que depende de la comunidad autónoma.
- Tienes derecho a la reducción del 60%.
Si eres subarrendador
⚠️ capital mobiliario
- cada inquilino con su contrato
- Tienes que presentar el modelo correspondiente al rendimiento de capital mobiliario.
- Cada habitación y cada inquilino tiene que tener su propio contrato de arriendo. (Igual que el propietario)
- Si tu eres una persona física, pagarás IRPF. El % que te toque según tus ingresos anuales. (Igual que el propietario).
- Si eres empresa, pagarás el impuesto de sociedades. (Igual que el propietario)
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Alquilar habitaciones de inquilinos de largo plazo, es lo mismo que alquilar un piso de forma tradicional. El alquiler que te pagan no lleva IVA. Si es turístico, si. (Igual que el propietario). El contrato de alquiler que tengas con el propietario debe llevar IVA. Ejemplo: Si pagas 1000€ de alquiler, le sumas el 21% de IVA = 1210€.
El propietario tiene que hacerte factura e incluir IRPF en esa factura, ya que ahora el propietario tiene que declararlo todos los trimestres.
- Tienes que ser autónomo, y hacer declaraciones trimestrales.
- Tendrás que ingresar una o dos fianzas al propietario, dependiendo de tu comunidad autónomo, ya que se considera que estás realizando una actividad económica. Tendrás que consultar cómo se gestionan las fianzas de tus inquilinos, ya que depende de la comunidad autónoma.
- No tienes derecho a la reducción del 60% porque no eres propietario.
¿Qué pasa con la reducción del 60% alquilando como vivienda habitual?
Este tipo de bonificaciones son importantes en cuanto al arredramiento de habitación.
La reducción te la puedes hacer si:
- El inquilino ha vivido más de 12 meses.
- Si has hecho un contrato único con esa propia duración de 12 meses. Es decir, no valen 4 contratos de 3 meses.
¿Puedo deducir mis gastos de la casa alquilando por habitaciones?
Sí.
Puedes incluir:
•Gastos hipotecarios.
•Gastos de reparaciones.
•Gastos de suministros.
(Esto es válido para propietarios personas físicas, personas jurídicas, y subarrendadores)
He alquilado una habitación en mi casa, ¿tengo que declararlo? ¿Y el piso completo?
Sí.
Ojo! Todas las facturas tienen que estar a tu nombre e indicar la dirección del piso.
Nota: Si eres no residente en España, no tienes derecho a deducirte gastos.
¿Y si no tributo mi alquiler por habitaciones, qué pasa?
Hacienda tarde o temprano irá a por ti y tendrás que declarar tus ingresos.
Mínimo, te obligará a pagar todo lo que no has pagado, como impuestos, que te corresponde en la declaración de la renta.
Tal vez te preguntes cómo declarar en la renta el alquiler de una habitación. Si tienes dudas sobre esto o aspectos fiscales, rellena tus datos y te contactamos.
Tengo más dudas y quiero resolverlas…
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